「俺に万が一のことがあったら、妻が生活に困らないように」
そう考えて、生命保険の受取人をすべて「妻」にしていませんか？
その優しさは素晴らしいです。でも、残念ながら税金の世界では「大損」をしています。
良かれと思ってやったことが、結果的に家族全体の財布からお金を減らし、国に多く税金を払うことになってしまうのです。
そのカラクリを、誰にでも分かるように解き明かします。
1. 生命保険は「税金の割引チケット」
生命保険には、国が認めた強力な節税ルールがあります。
【魔法の数式】
500万円 × 家族の人数（法定相続人） ＝ 税金がかからない金額
例えば、妻と子供2人の3人家族なら、1,500万円までの保険金は「税金ゼロ」で受け取れます。
現金で1,500万円持っていたら税金がかかる可能性がありますが、保険金という形にするだけで、この金額分が「なかったこと」になるのです。
これをここでは「保険の割引チケット」と呼びましょう。
2. 妻はもともと「最強の無敵モード」
ここで問題になるのが、奥さんだけが持っている「配偶者の税額軽減」という最強の特権です。
法律上、配偶者は亡くなった人の財産を相続しても、「1億6,000万円まで（または法定相続分まで）は税金ゼロ」というルールがあります。 つまり、奥さんは「保険の割引チケット」なんて使わなくても、最初から「フリーパス（無敵モード）」を持っているのです。
ここで起きる「もったいない」現象
もし、あなたが奥さんに保険金を受け取らせたらどうなるでしょうか？
- 奥さん： もともと「1億6,000万円まで無料」のフリーパスを持っています。そこに「1,500万円の割引チケット（保険）」を使っても、効果はゼロ。完全に無駄になります。
- 子供たち： フリーパスを持っていません。容赦なく相続税がかかります。「ああ、お母さんが捨てたその割引チケット、僕たちが使いたかったのに…」
これが「愛妻家の誤算」の正体です。
貴重な割引チケットを、フリーパス持ちの人に使ってどうするの？ という話なのです。
3. 「子供」に受け取らせてこそ、最強の節税になる
では、どうすればいいのか。答えはシンプルです。
「生命保険の受取人は、あえて子供にする」
こうすると、パズルのピースが完璧にはまります。
- 子供たち： 税金がかかるはずだった財産の一部を、「保険金」として受け取ることで、「500万円×人数分」の割引チケットを使えます。これで子供たちが払う税金がグッと減ります。
- 奥さん： 子供が保険をもらった分、他の財産（現金や土地）を多くもらいます。でも大丈夫。奥さんには「1億6,000万円のフリーパス」があるから、やっぱり税金はゼロです。
結果として、「家族全体で払う税金」が数百万円単位で安くなることも珍しくありません。
さらに深堀り：この作戦が「争族」も防ぐ！
第1話で、「土地はあるけど金がない」話をしましたよね。
実は、保険金を子供（特に家を継ぐ長男）に受け取らせることは、兄弟喧嘩を防ぐ最強の武器にもなります。
- シナリオ：長男を保険金の受取人にしておく。
↓
親が亡くなり、長男に1,000万円の現金（保険金）が入る。
↓
長男はその現金を、「土地をもらう代わり」として弟に渡す（代償金）。
↓
さらに、その保険金には「税金の割引」が効いているので、手取りも多い！
まさに一石二鳥。
「妻の老後資金」は、保険ではなく「現預金」で渡せばいいのです。保険は、税金対策と遺産分けの「道具」として使うのが正解です。
最後に：愛情の形を「契約書」で見直そう
「妻にとりあえず残す」
それは思考停止かもしれません。本当に妻と子供を守りたいなら、感情だけでなく「計算」が必要です。
一度、保険証券を取り出して「受取人」の欄を見てみてください。
そこに「妻」の名前があったら、一度プロに相談してシミュレーションしてみることをお勧めします。そのペン一本の書き直しが、家族に数百万円のプレゼントになるかもしれません。
第3話につづく：夫婦の裏ワザ。「クロス契約」で評価額を圧縮せよ
ＦＰコンパスファイナンシャルプランナー
1981年2月生（うお座）／神奈川県出身／東京造形大学デザイン科卒
1男1女の父／趣味：ランニング（月２００km）登山、料理、筋トレ、社会人サッカー所属
印刷会社でデザイナーとして11年勤務。その後ソニー生命で5年、生命保険を取扱う。
2018年妻の病（がん）をきっかけに山形へ。経済的・精神的不安定な時に、頼れるのは国の社会保障と自分の蓄え、そして人のつながりだと痛感。この経験を活かし、困ったときに頼れる、困らない「しくみ」と「保障」を提供し続けます。
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